Лизинг для юридических лиц

Содержание

Шаги на пути к приобретению оборудования в лизинг

Лизинг — долговременная аренда оборудования или техники с возможностью последующего выкупа. Есть статья, в которой мы писали, что такое лизинг простыми словами.

Лизинг оборудования открывает перед предпринимателем новые горизонты для развития бизнеса, для повышения качества выпускаемой продукции или предоставляемых услуг и, соответственно, для привлечения новых клиентов. На сегодняшний день существует масса возможностей приобрести различное оборудование: промышленное, торговое, складское, обрабатывающее и многое другое на весьма выгодных условиях, а также производственные и торговые помещения и транспорт.

Внимание! Мы уже писали статью про лизинг авто для юридических лиц и про лизинг автомобилей для физических лиц.

Без оборудования трудно себе представить какое-либо производство, пусть даже небольшое. Чем более современной техникой располагает производство, тем больше производительность труда, выше качество выпускаемой продукции, а ее себестоимость ниже.

Итак, вы приняли решение об увеличении возможностей своего бизнеса, и перед вами встал вопрос: как взять оборудование в лизинг начинающему предпринимателю? Вот несколько советов, которые вам понадобятся при выборе банка или лизинговой компании.

Шаг 1. Ищем лизингодателей. Ознакомьтесь с информацией о видах лизинга в вашем городе, о лизинговых компаниях и банках, оказывающих такую услугу. Уточните у менеджеров, возможен ли лизинг интересующего вас оборудования и на каких условиях. Также у них можно узнать перечень необходимых для заключения договора документов;

Шаг 2. Изучаем их предложения. Подробно изучите все предложения и выберите наиболее подходящее для вас. Подайте заявку в выбранную фирму, приложите к ней копии всех требуемых документов. Как правило, на рассмотрение заявки уходит примерно 10 рабочих дней. Если компания одобряет вашу заявку, они приглашают вас для подписания договора. Будет лучше, если вы предварительно проконсультируетесь с опытным юристом, который сможет разъяснить все пункты договора;

Шаг 3. Заключаем договор. Затем вы должны внести аванс, предусмотренный в договоре. Этот платеж может составлять от 10 до 30% всей суммы. В некоторых случаях потребуется уплата страхования имущества. После того как договор будет подписан, все необходимые копии платежных поручений предоставлены в компанию, вам должны доставить приобретенное оборудование.

Договор лизинга оборудования — образец, виды и стороны

Договор лизинга является двусторонним и заключается только в предпринимательских целях. Для данного договора предусмотрена письменная форма.

Существенные условия договора лизинга оборудования — информация позволяющая установить конкретно, какое оборудование передается (идентификационные данные оборудования: наименование, серийный номер, модель, тип, марка и т.д.).

При заключении договора участвуют, с одной стороны, Арендодатель — Лизингодатель и, с другой стороны, Арендатор — Лизингополучатель.

Арендодатель – лизинговая компания (лизингодатель), или непосредственно банк, предоставляющая арендатору оборудование в лизинг.

Арендатор – физическое или юридическое лицо (лизингополучатель), получающее в аренду предмет лизинга.

Арендодатель приобретает указанное Арендатором оборудование у производителя или продавца, которое затем предоставляется в пользование и владение по договору лизинга. Арендатор владеет и пользуется лизинговым имуществом.

Лизинг бывает нескольких видов, в зависимости от участников сделки:

  1. Прямой лизинг. Собственник оборудования (производитель или поставщик) сам передает объект в лизинг. При этом лизинговая компания не принимает участия в сделке№
  2. Косвенный лизинг. Передача лизингового имущества происходит при участии посредника. Такая сделка является классической и весьма распространенной№
  3. Раздельный лизинг. Такой вид лизинга часто используется для приобретения очень крупных объектов (авиа, морской и железнодорожный транспорт, буровые установки и т.д.)№
  4. Возвратный лизинг. Собственник оборудования продает свое имущество финансовому учреждению (банку) с одновременным оформлением договора о долгосрочной аренде своего бывшего имущества.

Зачастую в сделке принимает участие и страховая компания. Участие страховщика необязательно, но лучше застраховать все возможные риски (финансовые, транспортные и т.д.).

  • Скачать образец договора лизинга оборудования со всеми сопутствующими приложениями

Как выбрать лизинговую компанию

Мы рекомендуем Европлан, потому что он предоставляет выгодные условия с государственной поддержкой!

От того, какую компанию вы выберете, будет зависеть финансовая выгода всей сделки. При выборе лизинговой компании стоит обратить внимание на следующие моменты:

  1. Изучите историю финансовой организации на рынке финансов и инвестиций;
  2. Обратите внимание на то, сколько организация провела сделок (закрытые и текущие сделки);
  3. Изучите масштабы компании (сколько у компании филиалов, каков ее штат сотрудников и их квалификация);
  4. Уделите пристальное внимание условиям лизинга и сравните их со стоимостью с другими компаниями.

На финансовом рынке существует множество организаций, предлагающих купить оборудование в лизинг для юридических лиц. Многие из них являются дочерними организациями крупных банков. Эти организации предлагают множество вариантов. Например, банк ВТБ-24 финансирует лизинг производственного оборудования отечественного и зарубежного производства. На весьма выгодных условиях предоставляет лизинг медицинского оборудования, например, УЗИ-сканнеров, томографов и т.д.

Некоторые финансовые учреждения, например, банк УралСиб, предлагают программы как с условием предоставления финансовой отчетности организации, так и без него. Эти два случая существенно различаются суммой минимального аванса и максимальной суммой финансирования.

Переход права собственности на лизинговое оборудование

Наиболее распространенными являются ситуации, когда предприниматель берет оборудование в аренду у лизинговой компании. В этом случае компания приобретает объект лизинга у продавца или поставщика, и становится собственником имущества.

Заключая договор аренды, предприниматель не приобретает имущество в собственность, а является лишь его арендатором. Поэтому его права относительно данного оборудования ограничены.

По истечении срока лизингового договора у предпринимателя появляется возможность выкупить оборудование по остаточной стоимости. Но это не означает, что он обязан это делать. В некоторых случаях, когда срок аренды подходит к концу, предприниматель возвращает оборудование лизинговой компании. Но как правило, предприниматель все же выкупает оборудование у лизинговой компании и с этого момента становится его полноправным собственником. Все эти нюансы уточняются в договоре. Вот почему важно внимательно проанализировать все пункты заключаемого вами договора.

Также возможны варианты, когда лизингополучатель может стать собственником оборудования раньше срока окончания действия договора, но не ранее чем через один год с момента получения оборудования в пользование, при условии полной выплаты всех предусмотренных договором платежей.

Как происходит процесс согласования условий лизинга

После того как предприниматель подал в лизинговую компанию заявку и все необходимые документы, компания рассматривает целесообразность предстоящей сделки. В случае одобрения компанией заявки, составляется договор.

И вот здесь начинается очень важная часть сделки – согласование условий договора лизинга. Очень важно учесть в договоре следующее:

  1. Прописать конкретный объект договора (все данные оборудования по паспорту), а также сроки его поставки и приемки;
  2. Размер лизинговых выплат по договору, а также их периодичность (то есть разрабатывается график платежей, который будет действовать на протяжении всего договора);
  3. Прописать, на чей баланс (предпринимателя или компании) зачисляется оборудование;
  4. Будет ли предоставлена возможность арендатору выкупить оборудование по окончании срока действия договора;
  5. В случае перехода предмета договора, по окончании его действия, в собственность лизингополучателя, следует обговорить остаточную стоимость для выкупа и способ оплаты;
  6. В обязательном порядке указывается срок действия договора;
  7. Сервисное обслуживание и содержание оборудования;
  8. Прописать, возможно ли будет досрочное расторжение сделки, и указать причины для этого;
  9. Согласовать штрафные санкции для сторон за невыполнение условий договора.

Как правило, расходы на транспортировку лизингового имущества оплачиваются лизингополучателем отдельно, и не входят в стоимость договора лизинга.

Если по условиям договора предприниматель выкупает арендованное оборудование, то выкупную стоимость лучше не включать в сумму лизинговых платежей, потому что в этом случае оно не будет учитываться при выплате налогов на прибыль. Лучше всего оформить эту сумму отдельным платежом при передаче имущества в собственность арендатора.

Досрочное расторжение договора лизинга

В договоре в обязательном порядке прописываются обязанности сторон, нарушение которых является бесспорной причиной для расторжения соглашения.

Лизингодатель имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке, если:

  • Лизингополучатель использует предмет договора не по назначению;
  • Во время эксплуатации состояние имущества значительно ухудшилось;
  • Лизингополучатель задерживал или не сделал совсем перечисления платежей более двух раз;
  • Организация-лизингополучатель перестала существовать.

Лизингополучатель имеет право расторгнуть договор, если обнаружились существенные дефекты в оборудовании, при которых невозможно его адекватное использование.

При расторжении договора арендатор выплачивает арендодателю:

  • Невыплаченную оставшуюся сумму платежей по договору, плюс пени;
  • Если договор предусматривает выкуп имущества, то нужно будет выплатить остаточную стоимость оборудования на момент прекращения сделки;
  • Неустойку.

Арендодатель выплачивает арендатору только неустойку и авансовые платежи (если это прописано в договоре).

Передача оборудования в лизинг

При заключении лизинговой сделки, стороны заключают ряд договоров (обязательных и сопутствующих). В обязательном порядке подписывается договор купли-продажи, который заключается между лизингодателем (компанией) и поставщиком или производителем.

В соответствии с этим договором поставщик обязуется продать и передать оборудование лизингодателю или лизингополучателю, в зависимости от условий договора. В договоре лизинга должно быть обязательно предусмотрено, кто выбирает необходимое оборудование и его поставщика (лизинговая компания или предприниматель).

Приобретенное оборудование передается вместе со всеми сопроводительными документами, принадлежностями и комплектующими.

В качестве сопутствующих договоров могут заключаться: договор привлечения средств, страхования, поручительства, гарантии и др.

Момент передачи оборудования в лизинг считается момент подписания акт приема-передачи. Акт приема-передачи может быть подписан между лизингополучателем и продавцом в момент доставки оборудования. С этого самого момента вся ответственность в ходе эксплуатации оборудования или его монтажа/демонтажа ложится на лизингополучателя. Акт сдачи-приёмки оборудования (после монтажа и установки) подписывается одновременного с актом приема-передачи.

Техническое обслуживание оборудования и его ремонт, с момента передачи оборудования, ложатся на плечи лизингополучателя.

Кто проводит монтаж и установку оборудования

Зачастую при покупке оборудования требуется его монтаж и проведение пуско-наладочных работ. Данные услуги могут быть прописаны в договоре и входить в стоимость лизингового оборудования и выплачиваться непосредственно производителю или поставщику либо предоставляться как отдельная услуга и тогда нужно заключать дополнительный договор. Этот договор может заключать лизингополучатель либо лизинговая компания.

Когда происходит передача оборудования в лизинг, которое требует монтажа и наладки, возникает вопрос о начислении амортизации. В этом случае оборудование передается непосредственно лизингополучателю, подписывается акт приемки-сдачи и акт передачи оборудования в лизинг.

  • Если оборудование сначала поставлено на баланс лизингодателя (лизинговой компании), то амортизация начинается после первого месяца, не зависимо от того, было ли оборудование введено в эксплуатацию.
  • Если же технику изначально поставили на баланс лизингополучателю, то амортизация оборудования в лизинге начинает начисляться с момента ввода в эксплуатацию. Все эти условия следует учитывать при составлении графика платежей и согласовании условий договора.

Преимущества лизинговой сделки перед кредитной

Перед каждым начинающим предпринимателем встает вопрос: взять оборудование в лизинг или в кредит? У этих двух финансовых опций есть существенные различия, и зачастую оформить договор лизинга намного выгоднее, чем взять кредит.

  1. Для приобретения техники в лизинг требуется значительно меньше документов, чем для оформления кредита, и этот процесс намного проще. Очень часто среднему и малому бизнесу банки неохотно выдают кредиты, особенно в случаях отсутствия кредитной истории. Лизинговая компания может потребовать от предпринимателя лишь бизнес-план и минимальное количество документов;
  2. Объекты, приобретенные в лизинг, можно незамедлительно вводить в эксплуатацию, при этом налог на имущество будет отчисляться только с момента поступления его в собственность;
  3. Как правило, срок договора лизинга намного дольше, а выплаты по нему намного меньше, чем по договору кредитования;
  4. При оформлении лизинговой сделки, оборудование остается в собственности лизингодателя, вы его лишь арендуете, поэтому не требуется гарантий возврата кредита или какого-либо залога;
  5. Амортизация оборудования в лизинге происходит значительно быстрее, что позволяет существенно сократить стоимость приобретаемого имущества к концу лизинговой сделки;
  6. При заключении лизинговой сделки вам не потребуется единовременно выводить из фонда организации крупную сумму, которая может понадобиться на другие нужды. Вы выплачиваете первоначальный взнос, а затем вносите платежи, согласно графику;
  7. Платежи по договору лизинга входят в себестоимость производимой продукции, вследствие чего можно снизить налоговые отчисления на прибыль.

Безусловно, преимуществ оформления лизинговой сделки перед кредитной достаточно, тем не менее, есть и один существенный недостаток. Покупка оборудования в лизинг в итоге оборачивается для организации более дорогим мероприятием, нежели оформление кредита. Это происходит из-за долгого срока сделки, а также по причине того, что лизинговая компания несет ответственность за износ оборудования и, в свою очередь, требует за это некоторую компенсацию.

Источник: https://kakzarabativat.ru/finansy/lizing-oborudovaniya-dlya-yuridicheskix-lic/

Условия выдачи лизинга на оборудование

Лизинг оборудования становится все более распространенным за счет того, то специфические агрегаты и станки обладают высокой стоимостью, поэтому нередко даже крупные компании не обладают возможностью приобрести их за собственные средства по полной стоимости.

Оборудование на таких условиях может быть куплено как физ лицами, так и разными компаниями. К общим условиям относится:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам +7 (499) 450-27-46 . Это быстро и бесплатно!

  • необходимость внесения первоначального взноса, размер которого не может быть меньше, чем 10 процентов от стоимости получаемого имущества;
  • предоставляется лизинг на срок, который варьируется от одного года до пяти лет;
  • удорожание в год обычно начинается с 3,7 процентов, а заканчивается 4,5 процентами;
  • арендовать технику допускается непосредственно у его производителя или через поставщика.

Схема получения лизинга на оборудование. Фото:evroleasing.ru

Для многих людей и компаний это предложение считается более выгодным по сравнению с кредитом или арендой, а особенно это относится к предприятиям, которые могут значительно экономить на налоге на прибыль.

Плюсы и минусы

Оформление оборудования в лизинг имеет плюсы:

  • можно получить агрегаты в использование без оплаты полной их стоимости;
  • не требуется большой первоначальный взнос;
  • для компаний плюсом является то, что им не надо извлекать из бизнеса значительные финансовые ресурсы;
  • для фирм применяются более упрощенные условия оформления, чем при получении кредита;
  • не требуется залог, так как само лизинговое оборудование выступает гарантией уплаты средств.

К минусам относится сложность процедуры. Наиболее выгодным считается лизинг оборудования именно для юридических лиц, а вот ИП желательно ориентироваться на кредиты. ФЗ № 164 подробно описывает все нюансы покупки оборудования в лизинг.

Как оформить лизинг для малого бизнеса

Многие предприниматели, открывающие небольшое дело, сталкиваются с серьезной проблемой, которая заключается в необходимости приобретать для работы многочисленное и дорогостоящее оборудование, но средств на эти цели обычно нет.

В таком случае можно обратиться к разным лизинговым компаниям, причем некоторые из них предлагают специализированные условия именно для представителей малого бизнеса. К основным плюсам таких предложений относится:

  • ускоренная амортизация агрегатов;
  • сниженные процентные ставки;
  • не требуется покупать страховку.

Обращается внимание на срок функционирования бизнеса, поэтому он должен существовать не меньше года, причем в течение этого года должна быть получена прибыль от работы. Выручка должна превышать в два или больше раз лизинговые платежи, а при этом не учитывается НДС.

Виды оборудования

Агрегаты могут требоваться в разных сферах деятельности, поэтому они могут быть промышленными или торговыми, производственными или медицинскими, автомобильными или какими-либо другими. Для каждого вида оборудования применяются специфические условия.

Для промышленности

К условиям предоставления лизинга относится:

  • оформляется договор на срок до 7 лет;
  • удорожание в год равно примерно 3,5%;
  • норма амортизации равна 20 процентов;
  • платежи по лизингу варьируются от 10 до 15% в год;
  • само оборудование стоит от 1 до 20 млн. руб.

Цена агрегатов и станков может значительно отличаться в зависимости от выбранной сферы промышленности.

Медицинское

Такое оборудование предоставляется в лизинг на срок от полгода до 5 лет. Удорожание в год может достигать 4%, а норма амортизации варьируется от 10 до 15 процентов. Платежи по договору равны обычно 10 процентам в год, а стоит оборудование от 2 до 15 млн. руб. Образец договора, можно скачать ниже.

Как приобрести оборудование в лизинг, расскажет это видео:

Для пищевой промышленности

Предоставляется лизинг на срок до пяти лет. Удорожание может достигать в год 4,5%. Амортизационные платежи равны 10% в год, а платежи по лизингу обычно равны 10%. Оборудование может иметь разную цену, но обычно не превышает 30 млн. руб.

Для торговли

Торговое оборудование передается в лизинг на срок до 3 лет с годовым удорожанием до 4%. Отчисления лизингодателю равны 10%, а стоит оборудование от 500 тыс. руб. до 25 млн. руб.

Для автосервиса

Обычно такое оборудование представлено техникой для шиномонтажа. Передается она в лизинг на срок до пяти лет. Стоит обычно достаточно дорого, поэтому цена может превышать 35 млн. руб. Удорожание в год достигает 6%, а платежи по договору равны 13%. Норма амортизации устанавливается на уровне 20%.

Правила оформления

Предоставляют лизинг банки, производители оборудования или посредники, представленные поставщиками разного вида станков и агрегатов, которые могут применяться в сфере медицины, промышленного производства, торговли или в иных областях.

Для получения лизинга выполняются действия:

  • оформляется заявка, причем обычно она представлена стандартной анкетой;
  • рассматривается данная заявка обычно в течение пяти дней;
  • если будет получен положительный ответ, то надо подготовить необходимые документы, после чего подписывается контракт.

За счет наличия на рынке разных предложений, рекомендуется первоначально сравнить все возможности, чтобы выбрать лучший вариант для оформления.

Условия лизинга.

Где оформить

Предоставляется возможность, с помощью которой можно получить в распоряжение технику, разными организациями:

  • Банки – лизинг для физ лиц. В них срок от подачи заявки до подписания договора обычно не занимает больше полутора месяцев. Не требуется подготавливать бизнес-план, но необходимы средства для первоначального взноса, причем оплачивается не меньше 10% от стоимости оборудования.
  • Производители оборудования — лизинг для физ лиц. Многие фирмы, специализирующиеся на создании разного вида аппаратов и агрегатов, так же предлагают лизинг даже частным лицам. Оформить договор можно буквально за 3 недели, платежи рассчитываются за несколько дней, а также не нужно подготавливать бизнес-план. Некоторые производители дают возможность оформить лизинг при внесении первоначального взноса, равного всего 5% от стоимости оборудования.
  • Банки – оформление для компаний. Получить оборудование можно за 5 недель, а для этого не надо готовить бизнес-план. Придется вносить средства в размере 15% от стоимости оборудования.
  • Производители – лизинг для фирм. Для юр лиц выдается оборудование в течение трех недель с первоначальным авансом, варьирующимся от 7 до 10 процентов. Используется ускоренная амортизация в три раза, а также не нужно готовить бизнес план.

Таким образом, каждая организация, которая предлагает лизинг, предлагает различные условия для разных видов лизингополучателей, в качестве которых могут выступать организации или частные лица.

Дополнительно лизинг предлагается посредниками, но у них условия считаются не слишком привлекательными, так как обычно первоначальный взнос превышает 20 процентов, а также тщательно проверяется потенциальный лизингополучатель.

Какие устанавливаются ставки процента

Они зависят от выбранного типа оборудования, а также от самого лизингодателя. Самая высокая ставка обычно устанавливается на наиболее дорогостоящую технику, к которой относятся агрегаты для промышленности или производства. По ним она может быть равна даже 24% годовых.

Обычно ставки варьируются от 10 до 20%. Самые выгодные условия можно найти у официальных производителей техники.

Какие требования предъявляются к лизингополучателям

Для оформления такого договора компании должны работать не меньше года. Они должны быть резидентами РФ, а также их прибыли должно быть достаточно для уплаты платежей. Только официально зарегистрированные фирмы или ИП могут претендовать на подписание соглашения.

Требуется наличие денег для внесения первоначального взноса.

Какие подготавливаются документы

Для оформления лизинга оборудования нужна документация:

  • заявление;
  • учредительная документация;
  • регистрационные документы;
  • финансовая отчетность;
  • паспорта руководителей бизнеса;
  • выписка из банковского счета.

Важно! Компании дополнительно подготавливают выписку из ЕГРЮЛ, а ИП – выписку из ЕГРИП.

Лизинг промышленного оборудования, смотрите в этом видео:

Понятие лизинга и ключевые моменты отличия от аренды и кредита

Когда нужен автомобиль, а денежных средств недостаточно, одним из выходов из затруднительного положения будет сделка лизинга

Термин «лизинг» подразумевает инвестиционную деятельность для приобретения имущественных ценностей, с последующей передачей по соответствующему договору физическому или юридическому лицу, по цене и условиям, оговорённым в соглашении. К тому же, лизингополучатель имеет право на выкуп имущества (в данном случае транспортного средства).

Подобные сделки более распространены по отношению к юридическим лицам. Если говорить, что такое лизинг автомобиля простыми словами, то это можно назвать долгосрочной арендой транспортного средства с возможным дальнейшим оформлением права собственности на него.

Участниками сделки здесь выступают:

  • продавец автотехники;
  • покупатель;
  • компания-лизингодатель (будучи посредником между ними).

Справка! Когда нужен автомобиль, а денежных средств недостаточно, одним из выходов из затруднительного положения будет сделка лизинга.

Для лизингополучателя сейчас доступно получение в лизинг любого транспортного средства — легкового, грузового или спецтехники. Это могут быть новые машины или ранее использованные.

Гражданин, организация или ИП, решившие оформить лизинг на авто, просто арендуют его. Собственником продолжает быть компания-лизингодатель, а по прошествии определённого времени и соответствующих выплат по договорённости, есть возможность на выкуп транспортного средства, принимая к расчёту его остаточную стоимость и получая полные права на собственность. Во время процесса выплат ежемесячных платежей, по сущности, происходит аренда транспорта, а не владение им.

Гражданин, организация или ИП, решившие оформить лизинг на авто, просто арендуют его, а собственником продолжает быть компания-лизингодатель

Осторожно! При прекращении регулярных лизинговых выплат автомобиль могут изъять. В связи с этим не требуется залог, поручительство, иногда даже может не потребоваться внесение первоначального взноса.

Для частного автолюбителя становится возможным получить любую модель авто без больших единовременных выплат. Ежемесячные платежи не столь велики, потому что не выражают всю стоимость машина, а только её часть.

Оформление лизинга для ИП или юридического лица помогает провести безболезненное обновление основного фонда. Покупка новой автотехники при таком варианте не потребует извлечения дополнительных денежных средств из оборота. Нет необходимости платить за полную стоимость транспортного средства, а также выплачивать крупные кредитные платежи.

Проведение лизинговой сделки поможет фирме в экономии налогов: имущественный налог остаётся на лизингодателе, по налогу на прибыль получается уменьшение, за счет отнесения лизинговых платежей в расходы, остаётся уплата автотранспортного налога. Также есть возможности учесть сезонную прибыль и её изменения при определении графика и размера платежей.

Важно! Для поддержания своего имиджа сейчас не обязательно владеть транспортным средством. Есть возможность менять машины, ведь окончательный их выкуп не обязателен, а стоит такая аренда намного меньше, чем обычная, не дающая прав на выкуп.

Сегодня существуют следующие формы лизинговых соглашений:

  • финансовая форма — компания-лизингодатель на основании заказа покупает автотранспорт за свой счёт и предоставляет его лизингополучателю;
  • оперативная форма — этот вариант выражается схожестью с арендой, не предполагающей последующий выкуп, а только использование полученного имущества в отведённый срок и дальнейшее возвращение в лизинговую организацию;
  • обратная форма — после покупки активов, они продаются другому участнику сделки, а потом уже берутся в лизинг, но чаще это применяется в сделках, связанных с недвижимостью.

Европейская популярность лизинга многократно превосходит его использование в нашей стране.

Не в полной мере закрепилось ещё у нас понимание отличия лизинга, кредита и аренды транспорта. Это схожие термины, близкие по значению, но имеющие определённую разницу.

Лизинг, кредит и аренда транспорта — это близкие по значению термины, но имеющие определённую разницу

Получение кредита — банк передаёт свои имущественные ценности в форме рассрочки, заёмщик принимает обязательства на оговорённые сроки по оплате всей задолженности и довольно высоких кредитных процентов (в российской действительности). Возможная процентная ставка составляет 15-30%, но покупателю отходят фактические права на имущество.

Сходства автокредита и лизинга заключаются в присутствии первоначального взноса, процентной ставки, ежемесячных платежей. Главное отличие лизинга от кредита выражается в том, что при кредитном соглашении право собственности на имущественные ценности автоматически переходит к заёмщику, предоставляя гарантии (залог) выполнения соглашения.

Предметом лизинга же во время сделки владеет компания-лизингодатель и к клиенту перейдет в собственность только с полным выкупом.

Получение аренды — имущественные ценности передаются собственником по своим расценкам для временного пользования арендатору, с обязанностями внесения регулярных платежей до окончания сроков арендной договорённости, с последующим возвращением имущества арендодателю.

Аренда — это общие правоотношения, предоставляются в виде лизинга — своей разновидности, имеющей отличительные особенности:

  • в лизинговой схеме имущество и продавец выбираются лизингополучателем, а компания-лизингодатель покупает эти имущественные ценности и предоставляет для временного пользования заказчику (получателю) на предусмотренный период;
  • с помощью лизинга бизнесу приносится налоговая выгода;
  • после завершения договорных лизинговых отношений, право собственности на объект переходит к получателю.

Оформление лизинга — представляет собой гибридную форму первых указанных соглашений по предоставлению имущества во временное пользование и собственность (кредита и аренды), вдобавок участниками лизинговой схемы в этом случае будут уже три стороны, наряду с лизингодателем и получателем, добавляются ещё и поставщики автотранспорта.

Плюсы и минусы лизинга

У данной формы имущественных отношений имеются как преимущества, так и недостатки, о которых каждому потенциальному лизингополучателю необходимо узнать до того как отправиться заключать соглашение.

Преимуществами того, как работает лизинг можно назвать:

  1. Несложный механизм проведения операции.
  2. Вероятность выбрать более подходящую схему для расчётов, удобную для обеих сторон.
  3. Решение принимается быстрее, чем в случае с кредитом.
  4. Не обязательно предоставление в залог имущественных ценностей.
  5. Лизинговые платежи могут быть меньше кредитных.

Сделка предполагает оказание полного спектра услуг на техническое обслуживание, регистрацию и постановку на учёт.

Лизинговая компания берет на себя полный спектр услуг по техническому обслуживанию автомобиля

В некоторых случаях лизингодатели предоставляют подержанные автомобили, благодаря чему получатель может испытать авто на степень пригодности, проверить необходимость техобслуживания, прежде чем его выкупать.

Присутствуют и недостатки в данном правоотношении, выражаемые в следующем:

  1. Договор лизинга не обеспечивает получателя правами на собственность имущественных ценностей, которые остаются во владении компании-лизингодателя до завершения сделки. Положительный факт здесь тоже присутствует, ведь нет необходимости уплаты имущественного налога. Продажа машины в таком случае тоже невозможна.
  2. Сумма итоговой стоимости транспортного средства может оказаться больше, чем при автокредите из-за полного перечня услуг техобслуживания. Если лизингодателем такие услуги не оказываются, то потребитель собственными силами и средствами будет это осуществлять.
  3. Подобный вариант правоотношений может включать дополнительные комиссии, влияющие на итоговую стоимость автотранспорта.

Узнайте, как решить именно вашу проблему. Задайте вопрос через форму (внизу), и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут, бесплатно проконсультирует.

Куда обращаться за лизингом в 2019

Автолюбителям, выбравшим уже себе необходимую модель транспортного средства, остаётся обратиться в лизинговую компанию или в лизинговый отдел кредитно-финансового учреждения. Подобные компании бывают двух категорий:

  1. Фирмы, которые организованы финансово-кредитными учреждениями;
  2. Организации, специализирующиеся на лизинговых операциях, имеющие прямой выход на производителей и официальных дилеров автотранспорта, благодаря сотрудничеству с ними.

На выбор существует два варианта:

  1. В самом автосалоне, где менеджеры могут посоветовать, какие лизинговые программы доступны в данном салоне;
  2. Вв банковских или страховых компаниях, ознакомившись предварительно в сети интернет с информацией по лизинговым программам в данном учреждении.

Кому он доступен в 2019

Лизинг является популярнейшим финансовым инструментом, благодаря которому автотранспорт передаётся для временного владения физическому, юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю по условиям, оговорённым в лизинговом соглашении.

Требования к лизингозаёмщику в 2019

Условия лизинга для физических лиц на автомобиль :

  • наличие водительского удостоверения;
  • российское гражданство и регистрация;
  • наличие трудового стажа и постоянного дохода.

Главными требованиями к юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю являются сроки осуществления деятельности (не меньше полугода) и финансовое состояние получателя.

Последний год деятельности должен быть безубыточным, на балансе организации должно быть достаточно активов, необходимо наличие стабильных оборотов на расчётном счёте за полгода, ежемесячная выручка должна превышать лизинговый ежемесячный платёж в два-три раза.

К тому же учитывается территория осуществления деятельности лизингополучателем.

Если малая фирма не удовлетворяет каким-либо условиям лизинговой компании, может потребоваться поручитель.

Спросить быстрее, чем читать! Задайте вопрос через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Какую лизинговую компанию лучше выбрать

К выбору компании-лизингодателя нужно подходить внимательно и ответственно. Для понимания выгодности лизинговой сделки недостаточно только иметь понятие лизинговой операции. Важно правильно подобрать компанию-лизингодателя, поэтому нужно изучить больше сведений о поставщиках услуг.

Некоторые правила помогающие подобрать подходящую лизинговую компанию:

  • наличие опыта в данной отрасли у компании-лизингодателя (чтобы это не была фирма-однодневка);
  • наполненный интернет-сайт;
  • возможность контактов (может быть даже круглосуточных консультаций при непредвиденных ситуациях);
  • при составлении соглашения не оставлять непонятных моментов и обязательно узнать, где будет проходить техобслуживание транспорта;
  • заняться изучением отзывов о фирме (отбирая наиболее правдивые с конкретной ситуацией, без заумностей).

Важно правильно подобрать компанию-лизингодателя, поэтому нужно изучить больше сведений о поставщиках услуг

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Как оформляется авто в лизинг

Оформление лизинга физическим лицом

Процесс оформления лизинга частными лицами предполагает следующие шаги:

  • выбирается транспортное средство;
  • получателем подаётся заявка компании-лизингодателю (возможно даже нескольким компаниям);
  • компании-лизингополучателю сообщается решение по заявке, рассчитывается стоимость и график выплат (характер предложения носит персональный характер), получателю предлагается сделать выбор расценок и срока;
  • при положительном случае гражданину нужно прийти в лизинговую компанию для заключения договора;
  • при заключении соглашения стороны занимаются урегулированием разногласий, составляется окончательный платёжный график;
  • оплачивается первоначальный взнос;
  • происходит оформление права собственности автотранспорта на компанию-лизингодателя и предоставляется для временного пользования гражданину.

Оформление лизинга юридическим лицом в 2019

Для оформления лизинга необходимо с заявлением на получение автотранспорта обратиться в специализированную компанию. К заявлению прикладывается нотариально заверенная копия балансового отчёта компании. По этим документам компания-лизингодатель должна вынести вердикт предварительного решения. В случае положительного ответа лизинговой организацией рассчитываются предполагаемые лизинговые платежи и запрашиваются документы по следующему перечню:

  • устав организации получателя (нотариально заверенная копия);
  • копия свидетельства о регистрации и внесении в ЕГРН;
  • паспортная копия управляющего;
  • приказ о назначении главбуха;
  • копии финансовых документов;
  • банковские выписки для засвидетельствования доходов фирмы получателя;
  • сведения о хозяйственных договорах и кредитах.

Это базовый список документов, поэтому у каждого лизингодателя могут быть свои дополнительные требования к перечню, который всегда нужно предварительно уточнять. Изучив финансовое состояние получателя, выдающая сторона выносит вердикт окончательного решения. Тогда подойдет время составления специального договора и страховки имущественных ценностей.

Не обязятельно искать ответ на свой вопрос в этой длинной статье! Задайте вопрос прямо сейчас через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

На каких условиях предоставляется услуга для юридических лиц

В типичных случаях участниками такой финансовой операции, как лизинг, являются три стороны:

  • фирма-поставщик (продавец, дистрибьютор или производитель транспортного средства);
  • лизингополучатель (в нашем случае – юридическое лицо);
  • лизингодатель (лизинговое учреждение, банк).

Наибольшее распространение для коммерческих компаний получили следующие операции:

  • Операционный лизинг. Подробнее о нём речь пойдет ниже.
  • Финансовый лизинг. Предусматривает, что взятая машина в лизинг по окончании срока соглашения выкупается по остаточной стоимости.

Условия сделки – график платежей, суммы ежемесячных выплат, размеры авансового взноса – прописываются в договоре на этапе его оформления.

Узнайте более подробно, какие условия лизинга для юридических лиц.

Что такое операционный лизинг

Операционное лизинговое соглашение предусматривает передачу транспортного средства лизингополучателю на период, меньший срока амортизации автомобиля. Такая схема позволяет компаниям регулярно обновлять свой автопарк. Можно выделить ещё один плюс: операционный лизинг автомобилей освобождает клиентов от необходимости решения проблем, связанных с обслуживанием и ремонтом транспортных средств. Всё это берёт на себя лизингодатель. Более подробно эта тема будет раскрыта ниже.

Стоит отметить следующие преимущества операционного лизинга:

  • Отсутствие необходимости в привлечении заёмного капитала.
  • Если рассматривать вопрос, выгоден ли лизинг автомобиля для юридических лиц с точки зрения возможности распределения финансовых потоков, ответ на него однозначно утвердительный. Операционное лизинговое соглашение позволяет фирме делать акценты на основных видах своей деятельности.
  • Выплаты, направляемые на приобретение и дальнейшее обслуживание автомобилей, распределяются равномерно на весь срок действия заключённого договора операционного лизинга.
  • Упрощается процесс формирования бюджета на следующий плановый период. Причина – размер платежей не меняется на протяжении действия договора по операционному лизингу.

Лизинг транспортного средства с пробегом

В современных экономических реалиях лизинг подержанных автомобилей для компаний, стремящихся расширить бизнес, вложив минимально возможные деньги, является оптимальным вариантом. Руководство фирм учитывает, что транспортное средство проходило регулярное техобслуживание, поэтому, в отличие от покупки на авторынке, его приобретение гораздо безопаснее.

Гибкие условия лизинга для юридических лиц на автомобиль с пробегом позволяют пополнить автопарк предприятия даже крупнотоннажными грузовиками. Это актуально, поскольку:

  • банки неохотно идут на кредитование подобных сделок;
  • проценты, начисляемые по автокредитам для юрлиц, не самые привлекательные.
  • единовременная выплата большой суммы значительно снизит объём оборотных средств.

Более полно эта тема раскрыта в нашей статье «Лизинг б/у автомобилей для юридических и физических лиц».

Требования к лизингополучателям

Взять авто в лизинг могут юрлица, отвечающие следующим требованиям:

  • деятельность должна вестись не менее полугода. Однако многие лизингодатели требуют, чтобы этот показатель превышал 12 месяцев;
  • достаточный объём собственных средств;
  • организация должна демонстрировать финансовую стабильность и не иметь долгов, тем более – убытков.

В настоящее время в нашей стране существуют лизинговые компании, финансирующие сделки в сегменте start up для малого бизнеса – когда фирма внедряет новое направление работы или только начинает деятельность. В данном случае взять в лизинг грузовой или легковой автомобиль смогут лишь те учреждения, руководство которых накопило в конкретной сфере бизнеса достаточный опыт.

Пакет документов

Чтобы оформить лизинговое соглашение, юрлицо должно предоставить предприятию-контрагенту следующие бумаги:

  • анкету на проведение лизинговой сделки, заверенную мокрой печатью;
  • официальную заявку с подписью руководителя компании;
  • копию устава коммерческой организации;
  • копию свидетельства о постановке на учёт в налоговой инспекции;
  • копию протокола о назначении лица (указывается Ф.И.О.) руководителем компании;
  • копию паспорта руководителя фирмы;
  • финансовый отчёт, баланс предприятия;
  • справку об открытых в банках счетах;
  • согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые учреждения оставляют за собой право требовать и другие бумаги. Образцы документов можно без труда найти в сети. Собственно, через интернет подаётся и онлайн-заявка на лизинг автомобиля. Большинство предприятий, работающих в данном сегменте отечественного рынка, имеют свои сайты.

Особенности заключения договора

Сделка по автолизингу начинает действовать с момента заключения соответствующего соглашения. Важно обратить внимание на график регулярных выплат – периодичность платежей должна максимально соответствовать ритму бизнеса.

Одной из самых привлекательных особенностей автолизинга является возможность выбора сезонного графика оплаты, разработанного с учётом доходов компании.

Кроме того, возросшая конкуренция в рассматриваемом сегменте отечественного рынка привела к тому, что лизинговые компании усилили борьбу за своего клиента. Поэтому, получив онлайн-заявку, некоторые из них командируют своего представителя в офис потенциального партнёра с целью заключения договора на месте. Данная процедура занимает мало времени, но юристы организации-заявителя до подписания лизингового соглашения должны внимательно изучить его текст.

Важно отметить, что договор купли-продажи как таковой в данном случае не оформляется. Владельцем автомобиля остается лизингодатель, а представитель компании-лизингополучателя будет пользоваться машиной на основе выписанной генеральной доверенности.

Где юридические лица могут взять машину в лизинг

Купить машину в лизинг юридическим лицам можно, обратившись в ведущие российские банки, точнее, в их дочерние компании. Назовем наиболее популярные из них.

ВТБ

Данную услугу в банке ВТБ 24 предоставляет «Система Лизинг 24». Благодаря такому формату «повышается оперативность работы, активно развивается специализированная продуктовая линейка, внедряются программы сотрудничества с компаниями-поставщиками и обеспечивается надёжное сопровождение лицензионной деятельности» (цитата с сайта ВТБ 24).

Юридическое лицо может здесь также приобрести или взять в аренду:

  • технику малой авиации;
  • маломерные морские и речные суда;
  • железнодорожный транспорт для перевозок небольших объёмов (рефрижераторы, полувагоны, цистерны) и др.

Региональная сеть включает 42 офиса и 22 собственных отделения компании. Больше информации вы найдёте в нашей публикации «Лизинг в ВТБ».

Сбербанк

Клиенты АО «Сбербанк Лизинг» могут рассчитывать на выгодные условия по лизинговым программам, которые разрабатывались в сотрудничестве с ведущими зарубежными и отечественными автопроизводителями. Для подтверждения данного тезиса приведём некоторые условия, на которых предоставляется лизинг легковых автомобилей в этой дочерней компании Сбербанка:

  • минимальный пакет документов;
  • балансодержателем может быть на выбор лизингополучатель (кроме ИП) или лизингодатель;
  • срок договора – 12-37 месяцев;
  • сумма финансирования – не боле 24 млн руб.;
  • размер авансового платежа – от 10%.

О других преимуществах сотрудничества с данной организацией вы узнаете из статьи «Лизинг в Сбербанке».

«Европлан»

«Европлан» – самостоятельная лизинговая фирма. О высоком качестве её услуг и значительном вкладе в развитие данной сферы финансовой деятельности говорит, что эта организация неоднократно была признана лучшей автолизинговой компанией в России по условиям таких международных премий, как Acquisition International, Global Banking & Finance Review Awards и др. На территории РФ работают 72 офиса «Европлана». Основные параметры лизинговых продуктов компании представлены в следующей таблице:

Наименование программы Срок лизинга, лет Стоимость автомобиля, тыс. руб. Аванс, %
Операционный лизинг 1-5 500 — 15000 0-49
Автомобили с пробегом 1-3 500 — 15000 15-49
Коммерческий и грузовой автотранспорт 1-5 500-15000 15-49
Легковые автомобили 1-5 500-15000 5-49
Лизинг такси 1-3 500-15000 15-49

С другими предложениями этой компанией вы можете ознакомиться, изучив статью «Лизинг в «Европлане».

Порядок постановки на учет лизингового автомобиля юрлицом

Обычно лизингодатель охотно оформляет в ГИБДД арендованное транспортное средство. Однако нередко подписываются соглашения, в которых оговорено, что постановка на учёт выполняется компанией-лизингополучателем. В этом случае данная процедура начинается со сбора объемного пакета документов. Все бумаги тщательно проверяются сотрудниками Госавтоинспекции.

Постановка на учет лизингового автомобиля юридическим лицом

производится в подразделении ГИБДД по месту регистрации предприятия-лизингополучателя. К пакету бумаг необходимо приложить заявление. Оформляется оно на стандартном бланке, но на этом документе должна стоять отметка из военкомата о постановке взятого в лизинг транспортного средства на воинский учёт. Кроме того, ГИБДД потребует справку о бронировании автомобиля.

Далее машина доставляется на площадку подразделения Госавтоинспекции для проведения техосмотра. В тот же день юрлицо получает ПТС, полисы страхования ОСАГО и КАСКО, а также два номерных знака. На этом постановка лизингового автомобиля на учёт завершается.

Подводя итоги, коротко назовём плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом. Основные преимущества такой сделки следующие:

  • отсутствие необходимости в выделении из оборотных средств значительной суммы на проведение авансового платежа;
  • постановку на учёт машины в ГИБДД осуществляет, как правило, лизинговая компания;
  • страхование автомобиля тоже выполняет лизингодатель;
  • возможность проведения выплат с учётом сезонности доходов юрлица-лизингополучателя.

К основным минусам эксперты причисляют:

  • непродолжительный срок финансовой аренды;
  • риск утраты права пользования арендованным объектом при просрочке регулярной выплаты;
  • на действия с арендованной машиной накладываются ограничения – её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду;
  • запрещается самостоятельно выбирать страховщика и сервисную компанию.

Источник: https://1avtoyurist.ru/kuplya-prodazha/lizing/usloviya-lizinga-avto-dlya-yurlits.html

Чем отличается лизинг от автокредита

Оформление потребительского или целевого кредита – привычный для россиян способ покупки машины. Однако у этого способа есть недостатки – значительная переплата и длительный период погашения займа. Альтернатива – лизинг. Сущность этого продукта заключается в финансировании использования транспортного средства с возможностью его дальнейшего выкупа. Лизинговая компания приобретает автомобиль у дилера в свою собственность. После этой процедуры она передает его физическому лицу в аренду с правом покупки.

Автокредит – предоставление займа на приобретение машины. Физическое лицо ежемесячно проводит выплаты в пользу банка или салона по продаже транспорта. Все расходы, которые связаны с обслуживанием предмета договора, то есть автомобиля, берет на себя гражданин. Лизинг от кредита отличается не только этим. Если объяснять простым языком, то разницу между двумя программами можно оформить в виде таблицы.

Сравнительная таблица

Параметры

Автокредит

Лизинг

Привязка к региону

Да

Нет

Время, требуемое для одобрения заявки

От одной до нескольких недель

1-2 рабочих дня

Платеж

Ежемесячно

Возможность осуществлять переводы по индивидуальной программе

Заверение документов у нотариуса

Да

Не обязательно

Первоначальный взнос

От 10 до 40%

Примерно 35%

Комиссии за обслуживание, открытие и ведение счета и др.

Да

Нет

Страхование

7-10%

Включено в удорожание (примерно 5-7%)

Оплата страховки

Клиент

Лизинговая компания

Средний срок

3 года

2-3 года

НДС

Единовременная уплата при приобретении автомобиля в кредит

С каждого лизингового платежа можно возместить налог из бюджета

Налог на имущество

Стандартная оплата клиентом, так как он является собственником

Оплату проводит лизингодатель (пока машина находится у него на балансе)

Дополнительное обеспечение

Да

Нет

Сравнение лизинга и кредита, которое приведено в таблице, отдает больше преимуществ второму варианту, но не все так однозначно. Чтобы понять, что выгоднее, необходимо рассмотреть достоинства и недостатки каждого из способов. Начнем с лизинга.

Преимущества лизинга перед автокредитом

Отличие лизинга от кредита для юридических лиц заключается в возможности сэкономить время и деньги. Ведь все выплаты по закону можно отнести на себестоимость имущества, которое находится в собственности компаний. В чем же заключаются достоинства для граждан? Преимущества следующие:

  • лизингодатель более лояльно относится к гражданам из-за того, что право собственности на автомобиль не переходит к клиенту;
  • некоторые компании не требуют от физических лиц подтверждение доходов, справку с места работы;
  • возможна отсрочка погашения суммы;
  • процент по лизингу в большинстве случаев ниже, чем по автокредиту (такие предложения в основном действуют для юридических лиц);
  • оформляя сделку, клиент получает машину, которая полностью готова к использованию (нет необходимости страховать, ставить на учет в ГИБДД);
  • отсутствие дополнительных сборов и комиссий.

Лизинг лучше кредита для организации, для ИП и физических лиц, которые любят менять машину по истечении пары лет. В этом случае транспортное средство необходимо вернуть, а затем оформить договор на другое. В развитых странах такая модель взаимоотношений между сторонами очень развита. В ближайшие годы в России можно ожидать роста популярности лизинга, выгоды которого мы перечислили.

Важно! Водитель автомобиля, оформленного в лизинг, должен бережно и аккуратно эксплуатировать транспортное средство. Планировать модернизацию машины не стоит. Проводить серьезные изменения, например, перекраску, тюнинг и т.д., можно только после согласования с лизингодателем.

Недостатки покупки в авто в лизинг

Несмотря на преимущества, которые есть у лизинга, недостатками такая программа также обладает. Во-первых, она характеризуется высокими процентными ставками для физических лиц. Во-вторых, правила для лизингополучателей достаточно строгие. При просрочке платежей по договору компания имеет право вернуть транспортное средство в свою собственность на вполне законных основаниях. Среди других недостатков можно отметить:

  • переход права собственности на машину возможен после окончания действия договора лизинга и выкупа транспортного средства по остаточной стоимости;
  • в России действует запрет на передачу машины в субаренду;
  • некоторые программы не предусматривают переход автомобиля в собственность;
  • льготы на покупку автомобиля в лизинг не предусмотрены.

Недостатки и преимущества лизинга перед кредитом стали понятны. Условия для физических и юридических лиц отличаются. Несмотря на разницу, лизинг пользуется спросом у простых граждан, которые находят выгоды в применении такой программы.

Важная информация! Достоинства и недостатки лизинга зависят от особенностей договора, который заключается между сторонами. Каждый случай индивидуален. Поэтому необходимо внимательно относится к условиям, которые предлагает лизингодатель.

Преимущества кредита на авто перед лизингом

Банки и коммерческие организации, которые оформляют займы, предлагают клиентам купить авто в кредит, используя специальную программу. Она предусматривает выдачу денежных средств на покупку транспортного средства. Машина остается в залоге у банка до тех пор, пока заем будет полностью погашен. У такого способа есть ряд преимуществ:

  • машина в кредит может быть взята даже в том случае, если у гражданина нет крупной суммы на первоначальный взнос;
  • физическое лицо может выбрать ту модель, которая подходит по характеристикам и цене;
  • кредиторы предлагают несколько программ автозаймов, отличающихся по условиям, процентным ставкам, срокам;
  • при наличии хорошей кредитной истории, стабильного дохода гарантировано быстрое оформление;
  • некоторые программы позволяют взять кредит без первого взноса.

Простыми словами кредит на автомобиль – финансовый инструмент, который выгоден всем. Гражданин может воспользоваться программой и купить ту машину, которая устраивает по всем параметрам. Банки получают прибыль. Автосалоны уверены, что смогут реализовать свою продукцию.

Важно! Планируя использовать автокредит для покупки новой машины необходимо провести расчеты по всем банковским программам (определить проценты, срок, размер переплаты и т.д.). Отзывы клиентов – отличный инструмент, позволяющий понять, какая организация работает на рынке честно, предоставляя выгодные условия своим клиентам.

Что выбрать – лизинг или автокредит

После изменений, которые были внесены в закон «О лизинге» спрос на такую программу повысился как у компаний, так и среди физических лиц. Выгоды использования такого продукта – отсутствие поручительства, упрощенная процедура оформления, корректировка выкупной стоимости в зависимости от состояния транспортного средства.

Автокредит не уступает своих позиций. Целевой заем характеризуется более длительным сроком финансирования, возможностью купить новую или подержанную машину. К тому же лизинг дороже кредита, а это важнейший показатель, которым руководствуются граждане при выборе программы по приобретению транспорта.

Важно! Главным преимуществом займа, оформленного в банке, является доступность. Если юридические лица могут при помощи лизинга снизить налоговую нагрузку, то обычные граждане ежемесячно оплачивают НДС, который включает лизингодатель в платежи.

Выбирая между автокредитом и лизингом, необходимо учитывать свои потребности. Второй вариант подойдет клиентам, которые хотят регулярно менять машину. Гражданам, которым нужен транспорт на много лет, следует воспользоваться кредитованием.

Источник: https://spb.kredity-tut.ru/stati/avtokredit-ili-lizing

ЛИЗИНГ

Согласно ст. 2 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ (в ред. от 26.07.2017) «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Федеральный закон № 164-ФЗ) лизингом является совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе с приобретением предмета лизинга.

В соответствии с договором лизинга лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Лизингодатель может быть как отдельной лизинговой компанией, то есть коммерческой организацией, которая предоставляет услуги по лизингу, так и выступать в качестве продавца и лизингодателя в одном лице.

Предметом лизингового договора могут быть любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов, а также имущества, которое запрещено федеральными законами для свободного обращения.

Замечания

  1. Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование, является собственностью лизингодателя, а право владения и пользования им переходит к лизингополучателю в полном объеме.
  2. По окончании срока действия договора лизинга лизингополучатель обязан возвратить предмет лизинга или приобрести его в собственность на основании договора купли-продажи по остаточной стоимости.
  3. В случае приобретения и по окончании действия договора лизинга право собственности на предмет лизинга переходит от лизингодателя к лизингополучателю.

Нюансы, связанные с лизинговыми платежами

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок его действия. В эту сумму входят:

  • возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю;
  • возмещение затрат, связанных с оказанием других услуг, предусмотренных договором лизинга;
  • доход лизингодателя.

В общую сумму договора лизинга включают выкупную цену предмета лизинга, если договором предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ

В договоре лизинга в обязательном порядке указывают информацию о размере, способе осуществления и периодичности лизинговых платежей. При этом в состав расходов предприятия с целью налогообложения относят полный размер лизинговых платежей, а не размер переплаты.

Нужно уделять внимание учету лизингового имущества, ведь от этого зависит размер налогов. Согласно Приказу Минфина России от 17.02.1997 № 15 (в ред. от 23.01.2001) «Об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга» условия постановки лизингового имущества на баланс лизингодателя или лизингополучателя определяются по согласованию между сторонами договора лизинга.

Для лизингополучателя выгодно, когда имущество учитывается на балансе лизингодателя. В таком случае лизингополучатель не платит с него налоги. Для лизингополучателя стоимость предмета лизинга учитывается либо на забалансовом счете 001 «Арендованные основные средства» (учет на балансе лизингодателя), либо по дебету счета 08 «Капитальные вложения», субсчет «Приобретение отдельных объектов основных средств по договору лизинга» (учет на балансе лизингополучателя).

Еще одна особенность приобретения имущества в лизинг — возможность применить ускоренную амортизацию на коэффициент не выше трех. Поскольку ускоренную амортизацию применять не обязательно, то в учетной политике предприятия стоит указать условие об использовании специального коэффициента в отношении предмета лизинга. Таким образом, если лизингополучатель воспользуется возможностью применения ускоренной амортизации, то он сократит расходы по налогам.

Согласно Приказу Минфина России от 13.10.2003 № 91н (в ред. от 24.12.2010) «Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету основных средств» начисление амортизации по объектам основных средств, являющимся предметом договора финансовой аренды, производится лизингодателем или лизингополучателем в зависимости от условий договора. В случае учета имущества на балансе лизингодателя амортизационные отчисления осуществляет лизингодатель, в случае учета на балансе лизингополучателя отчисления производит лизингополучатель.

КРЕДИТ

Кредит предполагает предоставление денежных средств кредитором заемщику, которое оформляется соответствующим кредитным договором, заключенным в письменной форме. В случае несоблюдения письменной формы кредитного договора он является недействительным.

В соответствии со ст. 819 Гражданского кодекса РФ (далее — ГК РФ) по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Для получения денежных средств заемщик обязан предоставить ряд документов, в том числе подтверждающих его платежеспособность и характеризующих финансовое состояние.

К СВЕДЕНИЮ

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Кредитный договор должен содержать следующие основные пункты:

  • процентные ставки по кредиту;
  • стоимость банковских услуг и сроки их выполнения;
  • сроки обработки платежных документов;
  • имущественная ответственность сторон за нарушение договора;
  • порядок расторжения договора.

Замечания

  1. Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности» процентные ставки по кредиту устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами.
  2. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и сроки действия кредитных договоров.

Чтобы обеспечить возвратность кредитов, банки оформляют залог недвижимого и движимого имущества. В случае приобретения имущества в кредит залогом чаще всего служит приобретаемое имущество.

Бухгалтерские аспекты учета имущества, приобретаемого в кредит:

  • согласно Налоговому кодексу РФ (далее — НК РФ) к расходам предприятия для уменьшения налоговой базы относятся только проценты по кредиту;
  • при приобретении имущества в кредит возможность ускоренной амортизации отсутствует, за исключением случаев его эксплуатации в агрессивной среде и (или) в условиях повышенной сменности (ст. 259.3 НК РФ).

ОСНОВНЫЕ ОТЛИЧИЯ ПРИОБРЕТЕНИЯ ИМУЩЕСТВА В КРЕДИТ И ЛИЗИНГ

Рассмотрим основные отличительные черты приобретения имущества в кредит и лизинг:

1. Требования кредитных и лизинговых организаций. Чтобы приобрести имущество в кредит, нужно собрать и подготовить много документов (в том числе учредительные документы, бизнес-план, бухгалтерскую отчетность и др.), в то время как для оформления лизинга такой объем документов не нужен. Заявление покупателя на кредит рассматривают приблизительно два месяца, на лизинг — несколько дней.

2. Право собственности. При оформлении кредитной сделки собственником является покупатель, приобретаемое имущество может идти в качестве залога для кредита. В случае приобретения имущества в лизинг собственником является лизингодатель, однако по окончании действия лизингового договора и выплаты всех лизинговых платежей лизингополучатель имеет право договориться о выкупе имущества по остаточной стоимости. В таком случае собственником имущества становится лизингополучатель.

Важный нюанс: даже если балансодержателем является лизингополучатель, собственником он все равно не считается до момента приобретения имущества по остаточной стоимости.

В договоре лизинга может быть прописано, что по окончании его действия право собственности переходит получателю (в таком случае остаточная стоимость обычно равна 0 или приближается к этому значению).

3. Наличие залога. Для оформления кредита необходим залог, в качестве залога может выступать имущество, приобретаемое за счет кредитных средств. Для лизинга залог не нужен, так как имущество и так принадлежит лизингодателю по праву собственности (иногда нужно оформлять залог и при лизинговых сделках, в том числе при учете имущества на балансе лизингополучателя).

4. Наличие переплаты. В обоих случаях покупатель переплачивает, причем по лизингу переплата больше. Понятно, что имущество выгоднее было бы приобретать за счет собственных средств, минуя третью сторону.

5. Отнесение затрат в состав расходов предприятия с целью налогообложения. При кредитной сделке в состав расходов включают только проценты по кредиту, в отличие от возможности отнести все лизинговые платежи в расходы в случае приобретения имущества в лизинг.

6. Амортизация. Приобретая имущество в лизинг, покупатель вправе применить ускоренную амортизацию и сократить расходы по налогу на прибыль. Для имущества, приобретенного за счет кредита, законодательством не предусмотрены какие-либо особенности применения амортизации. Как и в любом другом случае, возможна ускоренная амортизация при эксплуатации этого имущества в агрессивной среде и (или) в условиях повышенной сменности.

7. Уплата налога на имущество и НДС. По имуществу, приобретенному в кредит, начисляют налог на имущество. В случае с лизингом лизингополучатель не оплачивает налог на имущество в течение всего срока действия договора лизинга, так как собственником имущества является лизингодатель. После выкупа имущества налог будет оплачиваться с его остаточной стоимости.

Лизинговые платежи облагаются налогом на добавленную стоимость, выплаты по кредитам обложению НДС не подлежат. Если предприятие-покупатель платит НДС, то оно имеет право предъявить уплаченный налог к зачету; если предприятие работает по упрощенной схеме налогообложения и освобождено от уплаты НДС, то расходы увеличиваются.

Несмотря на то что лизинговые платежи обычно выше выплат по кредиту, лизинг считается наиболее выгодной сделкой для юридических лиц за счет возможности сократить налогооблагаемую базу и особых условий, предусмотренных Федеральным законом № 164-ФЗ. В целом экономически выгодные условия по лизинговым сделкам напрямую связаны с политикой Правительства РФ по развитию финансовой аренды на территории страны.

Источник: https://www.profiz.ru/peo/9_2017/lkreditovanije_imushestva/